無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行：關(guān)于“無(wú)錫轉(zhuǎn)債”2023年付息事宜的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
●可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年1月20日
●可轉(zhuǎn)債除息日：2023年1月30日
●可轉(zhuǎn)債兌息日：2023年1月30日
無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2018年1月30日公開(kāi)發(fā)行的30億元可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡(jiǎn)稱“可轉(zhuǎn)債”），將于2023年1月30日支付自2022年1月30日至2023年1月29日期間的利息。根據(jù)《無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司公開(kāi)發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券募集說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱《募集說(shuō)明書(shū)》）有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
一、本期可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市概況
1．債券名稱：無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司A股可轉(zhuǎn)換公司債券。
2．債券簡(jiǎn)稱：無(wú)錫轉(zhuǎn)債。
3．債券代碼：110043。
4．證券類型：可轉(zhuǎn)換為公司A股股票的可轉(zhuǎn)債。
5．可轉(zhuǎn)債上市地點(diǎn)：上海證券交易所。
6．可轉(zhuǎn)債上市時(shí)間：2018年3月14日。
7．發(fā)行規(guī)模：30億元。
8．發(fā)行數(shù)量：3,000萬(wàn)張。
9．債券期限：發(fā)行之日起6年（2018年1月30日至2024年1月30日）。
10．轉(zhuǎn)股起止日期：2018年8月6日至2024年1月30日。
11．票面利率：靠前年0.30%、第二年0.50%、第三年0.80%、第四年1.00%、第五年1.30%、第六年1.80%。
12．可轉(zhuǎn)債付息日：每年的付息日為可轉(zhuǎn)債發(fā)行首日起每滿一年的當(dāng)日，如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個(gè)工作日，順延期間付息款項(xiàng)不另計(jì)利息。每相鄰的兩個(gè)付息日之間為一個(gè)計(jì)息年度。
付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，公司將在每年付息日之后的五個(gè)交易日內(nèi)支付當(dāng)年利息。在付息債權(quán)登記日前（包括付息債權(quán)登記日）申請(qǐng)轉(zhuǎn)換成公司A股股票的可轉(zhuǎn)債，公司不再向其持有人支付本計(jì)息年度及以后計(jì)息年度的利息。
可轉(zhuǎn)債持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項(xiàng)由持有人承擔(dān)。
13．最新轉(zhuǎn)股價(jià)格：5.43元/股。
14．信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)：聯(lián)合資信評(píng)估股份有限公司。
可轉(zhuǎn)債信用評(píng)級(jí)：AA+。
15．擔(dān)保情況：本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)債未提供擔(dān)保。
16．登記、托管、結(jié)算機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)結(jié)算上海分公司”）。
二、本次付息方案
根據(jù)《募集說(shuō)明書(shū)》的約定，本計(jì)息年度票面利率為1.30%（含稅），即每張面值100元的可轉(zhuǎn)債派發(fā)利息為1.30元人民幣（含稅）。
三、付息債權(quán)登記日和付息日
可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023年1月20日。
可轉(zhuǎn)債除息日：2023年1月30日。
可轉(zhuǎn)債兌息發(fā)放日：2023年1月30日。
四、付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截至2023年1月20日上海證券交易所收市后，在中國(guó)結(jié)算上海分公司登記在冊(cè)的全體“無(wú)錫轉(zhuǎn)債”持有人。
五、付息方法
公司已與中國(guó)結(jié)算上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中國(guó)結(jié)算上海分公司進(jìn)行債券兌息，本公司將按時(shí)足額將債券兌息資金劃入中國(guó)結(jié)算上海分公司指定的銀行賬戶。
中國(guó)結(jié)算上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過(guò)資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國(guó)結(jié)算上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），***者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于***者繳納公司債券利息所得稅的說(shuō)明
1．根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，公司可轉(zhuǎn)債個(gè)人***者（包括證券***基金）應(yīng)繳納債券利息收入個(gè)人所得稅，征稅稅率為利息額的20%，即每張面值100元的可轉(zhuǎn)債付息金額為1.30元人民幣（稅前），實(shí)際派發(fā)利息為1.04元人民幣（稅后）。可轉(zhuǎn)債利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門(mén)繳付。
2．根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對(duì)于持有可轉(zhuǎn)債的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債實(shí)際派發(fā)金額為1.30元人民幣（含稅)。
3．根據(jù)《關(guān)于延續(xù)境外機(jī)構(gòu)***境內(nèi)債券市場(chǎng)企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告2021年34號(hào)）規(guī)定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對(duì)境外機(jī)構(gòu)***境內(nèi)債券市場(chǎng)取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅，即每張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債實(shí)際派發(fā)金額為1.3元人民幣（含稅）。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所取得的與該機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法
1．發(fā)行人：無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司
辦公地址：無(wú)錫市濱湖區(qū)金融二街9號(hào)
聯(lián)系人：李鋆華
聯(lián)系電話：0510-82830815
傳真：0510-82830815
2．保薦機(jī)構(gòu)：華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
辦公地址：北京市西城區(qū)豐盛胡同22號(hào)豐銘國(guó)際大廈A座6層
聯(lián)系人：孫澤夏、孫軒
聯(lián)系電話：010-56839300
傳真：010-56839400
3．托管人：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
辦公地址：上海市浦東新區(qū)楊高南路188號(hào)
聯(lián)系電話：4008058058
特此公告。
無(wú)錫農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司董事會(huì)
2023年1月17日
來(lái)源：中國(guó)證券報(bào)·中證網(wǎng)