昆明機(jī)床財(cái)務(wù)造假被證監(jiān)會頂格處罰 董事長王興遭終身市場禁入
針對昆明機(jī)床(600806) 虛增收入4.8億的重大違規(guī)行為，2月9日，中國證監(jiān)局正式公布處罰決定和市場禁入決定，對昆明機(jī)床高層23名責(zé)任人員給予頂格處罰，合計(jì)罰款250萬元，并對原董事長王興采取終身證券市場禁入措施。
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經(jīng)證監(jiān)會查明，昆明機(jī)床2013年至2015年通過跨期確認(rèn)收入、虛計(jì)收入和虛增合同價(jià)格三種方式虛增收入共計(jì)4.83億元。其中2013年虛增收入2億元，2014年虛增收入1.21元，2015年虛增收入1.62億元。昆明機(jī)床虛增2013年度、2014年度、2015年度營業(yè)收入金額分別占公開披露的當(dāng)期營業(yè)收入的19.44%、13.98%、20.82%。
2013年至2015年，昆明機(jī)床通過少計(jì)提辭退福利和高管薪酬的方式少計(jì)管理費(fèi)用2960.86元，虛增利潤2960.86元。另外，昆明機(jī)床2013年至2015年年度報(bào)告中披露的存貨數(shù)據(jù)還存在虛假記載。
證監(jiān)會表示，王興時(shí)任昆明機(jī)床董事長，負(fù)責(zé)規(guī)劃公司戰(zhàn)略、企業(yè)重大經(jīng)營決策及協(xié)調(diào)股東等工作，是涉案財(cái)務(wù)造假行為的主要策劃者、組織實(shí)施者。常寶強(qiáng)時(shí)任昆明機(jī)床總經(jīng)理，主要負(fù)責(zé)昆明機(jī)床的日常經(jīng)營，參與決策并負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)造假工作的執(zhí)行事宜。金曉峰負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)工作，了解并參與財(cái)務(wù)造假過程，是提前確認(rèn)收入、虛假發(fā)貨、調(diào)減費(fèi)用等財(cái)務(wù)造假行為的執(zhí)行者。
證監(jiān)會強(qiáng)調(diào)，王興、常寶強(qiáng)、金曉峰均在昆明機(jī)床2013年、2014年、2015年年度報(bào)告上簽字，是信息披露違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員。
李紅寧直接經(jīng)辦相關(guān)財(cái)務(wù)造假事項(xiàng)，以會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人身份簽署了昆明機(jī)床2013年、2014年、2015年年度報(bào)告，是昆明機(jī)床信息披露違法行為的其他直接責(zé)任人員。
張澤順、張曉毅、朱祥、葉農(nóng)、邵里、彭梁鋒、羅濤、張濤、陳富生、樊宏、蔡哲民、周國興、劉巖、劉海潔、蔣晶瑛、劉強(qiáng)、楊雄勝、唐春勝、許某平、關(guān)某、高某輝、周某紅、于某廷、秦某中為昆明機(jī)床時(shí)任的董事、監(jiān)事或高級管理人員，均在公司內(nèi)部擔(dān)任較高職務(wù)，或分管相關(guān)業(yè)務(wù)工作，或?qū)韭男休^高監(jiān)督義務(wù)，相較其他董事、監(jiān)事、高管人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)較重責(zé)任。
證監(jiān)會指出，其中，許某平、關(guān)某、高某輝、周某紅、于某廷、秦某中等人的違法行為已過追責(zé)時(shí)效，依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》第二十九條的規(guī)定，證監(jiān)會決定不再給予行政處罰。
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和訊網(wǎng)注意到，針對上述人員的違法行為，證監(jiān)會按照依據(jù)《證券法》第一百九十三條第一款之規(guī)定進(jìn)行了頂格處罰。同時(shí)，對王興采取終身證券市場禁入措施，對常寶強(qiáng)、金曉峰采取5年證券市場禁入措施。
一、對昆明機(jī)床責(zé)令改正，給予警告，并處以60萬元罰款；
二、對王興、常寶強(qiáng)、金曉峰給予警告，并分別處以30萬元罰款；
三、對李紅寧給予警告，并處以10萬元罰款；
四、對張澤順、張曉毅、朱祥、葉農(nóng)、邵里給予警告，并分別處以7萬元罰款；
五、對彭梁鋒、羅濤、張濤、陳富生、唐春勝、樊宏、蔡哲民、周國興給予警告，并分別處以5萬元罰款；
六、對楊雄勝、劉巖、劉海潔、蔣晶瑛、劉強(qiáng)給予警告，并分別處以3萬元罰款。